Page 229 - Manual de Procedimientos
P. 229
MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA OSFE-MP-02-2021
DIAGRAMA DE FLUJO
TITULAR SUB AUDITOR A CARGO DE LA DIRECTOR DE AUDITO RÍA E STATAL “A” O JEFES DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y
FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA DIRECTOR DE AUDITO RÍA E STATAL “B” DE CUMPLIMIENTO, JEFES DE DEPARTAMENTO DE
VERIFICACIÓN E INSPECCIÓN FÍSICA Y JEFES DE
PÚBLICA ESTATAL DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA AL DESEMPEÑO
INICIO
1 2
Recibe la denuncia de la Reciben la denuncia del Sub
Secretaría Técnica y turna al Auditor a cargo de la
Director de Auditoría Estatal “A” o Fiscalización de la Cuenta
Director de Auditoría Estatal “B” Pública Estatal, e informan a su
para su análisis correspondiente. superior jerárquico si cumple con
los requisitos necesarios.
Memorándum.
3 SI ¿Cumplecon los
Mediante acuerdo, ordena su requisitos necesarios?
registro e integración del
expediente para que la Dirección 4
de Auditoría Estatal “A” o Notifican por oficio al denunciante
Dirección de Auditoría Estatal la radicación de su escrito de
“B”, procedan con el trámite denuncia e inicio del trámite
co rrespo ndiente. co rrespo ndiente.
Acuerdo. Oficio.
5 Acuse de recibido. 7
Instruye al Director de Auditoría Elaboran el oficio de prevención
Estatal “A” o Director de Auditoría 32 al denunciante y lo envían a su
Estatal “B”, la elaboración del NO superior jerárquico para su
oficio de prevención al revisión.
denunciante, por única vez, para 6
que dentro del plazo de 10 días Coordinan e instruyen a los Jefes Oficio de prevención.
hábiles subsane la omisión. de Departamento a su cargo, la
elaboración del oficio de
prevención para que el
denunciante subsane la omisión
dentro del plazo otorgado.
10 9 8
Recibe y revisa el oficio de Recibe, revisa, aprueba y envía Recibe y revisa el oficio de
prevención al denunciante. al Titular para su autorización y prevención al denunciante; y lo
firma el oficio de prevención al remite al Sub Auditor a cargo de
Oficio de prevención. denunc iant e. la Fiscalización de la Cuenta
Pública Estatal, para su
¿Emite Oficio de prevención. aprobación.
observaciones?
Oficio de prevención.
SI 12
Recibe el oficio de prevención al
11 denunciante con las
Devuelve al Sub Auditor a cargo observaciones correspondientes
de la Fiscalización de la Cuenta para su corrección.
Pública Estatal el oficio de
prevención al denunciante, para Oficio de prevención.
las correcciones
co rrespo ndientes . 6
NO
13
Autoriza, firma y devuelve al Sub
Auditor a cargo de la
Fiscalización de la Cuenta
Pública Estatal, el oficio de
prevención al denunciante para la
notificación.
Oficio de prevención.
A
229
