Page 226 - Manual de Procedimientos
P. 226
MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA OSFE-MP-02-2021
8. Descripción: Responsable Descripción de la Actividad Documento de
Trabajo
No. de
Actividad
Jefes de Departamento
de Auditoría Financiera Realizan la notificación del oficio de • Acuse de recibido
y de Cumplimiento, requerimiento de informe al ente fiscalizable.
¿El ente fiscalizable rinde el informe
53 Jefes de Departamento del oficio de
de Verificación e requerimiento de
Inspección Física y Jefes requerido? informe.
de Departamento de
Auditoría al Desempeño
No rinde el informe
Instruye al Director de Auditoría Estatal “A”
54 Sub Auditor a cargo de o Director de Auditoría Estatal “B”, realice el • Oficio de
la Fiscalización de la oficio para requerir nuevamente y por última requerimiento de
ocasión al ente fiscalizable, para que rinda el informe.
Cuenta Pública Estatal informe solicitado.
Conecta con actividad No. 45
Si rinde el informe
55 Sub Auditor a cargo de Recibe y turna al Director de Auditoría Estatal
la Fiscalización de la
“A” o Director de Auditoría Estatal “B”, el
Cuenta Pública Estatal informe presentado por el ente fiscalizable
para su revisión y análisis.
Reciben y coordinan la revisión y análisis del
Director de Auditoría informe presentado por el ente fiscalizable,
56 Estatal “A” o Director de instruyendo al Jefe de Departamento que
Auditoría Estatal “B” corresponda, la elaboración del Dictamen
Técnico Jurídico.
Jefes de Departamento
57 de Auditoría Financiera Analizan y revisan el informe presentado por • Dictamen Técnico
y de Cumplimiento, el ente fiscalizable y elaboran el Dictamen Jurídico.
Técnico Jurídico con las conclusiones del
Jefes de Departamento análisis y valoración de la denuncia para
de Verificación e revisión de su superior jerárquico.
Inspección Física y Jefes
de Departamento de
Auditoría al Desempeño
58 Director de Auditoría Reciben, revisan y envían el Dictamen • Dictamen Técnico
Estatal “A” o Director de Técnico Jurídico para revisión y autorización Jurídico.
del Sub Auditor a cargo de la Fiscalización de
Auditoría Estatal “B” la Cuenta Pública Estatal.
59 Sub Auditor a cargo de Recibe, revisa, autoriza y remite el Dictamen • Dictamen Técnico
la Fiscalización de la Técnico Jurídico al Titular, para la autorización Jurídico.
de la ejecución de la revisión.
Cuenta Pública Estatal
226
