Page 278 - Manual de Procedimientos

MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA OSFE-MP-02-2021

8. Descripción: Responsable Descripción de la Actividad Documento de
Trabajo
No. de
Actividad

INICIO DE PROCEDIMIENTO

Sub Auditor a cargo Recibe la denuncia de la Secretaría Técnica y

1 de la Fiscalización de turna al Director de Auditoría Municipal “A” • Memorándum.
las Cuentas Públicas o Director de Auditoría Municipal “B” para

Municipales su análisis.

Reciben del Sub Auditor a cargo de la

Fiscalización de las Cuentas Públicas

Director de Auditoría Municipales la denuncia para su análisis

2 Municipal “A” o Director correspondiente e informan a su superior • Memorándum.
de Auditoría Municipal “B” jerárquico si la denuncia cumple con los
requisitos necesarios.

¿Cumple con los requisitos necesarios?

Si cumple con los requisitos necesarios

Sub Auditor a cargo Mediante acuerdo, ordena su registro

3 de la Fiscalización de e integración del expediente para que • Acuerdo.
las Cuentas Públicas la Dirección de Auditoría Municipal “A”

Municipales o Dirección de Auditoría Municipal “B”,

procedan al trámite correspondiente.

Director de Auditoría Notifica por oficio al denunciante la

radicación de su escrito de denuncia e inicio • Oficio.
4 Municipal “A” o Director del trámite correspondiente.
de Auditoría Municipal “B” • Acuse de recibido.

Conecta con actividad No. 32

No cumple con los requisitos necesarios

Sub Auditor a cargo Mediante acuerdo, ordena su registro e

de la Fiscalización de instruye al Director de Auditoría Municipal
las Cuentas Públicas
5 “A” o Director de Auditoría Municipal “B” • Acuerdo.
la elaboración del oficio de prevención
Municipales
al denunciante, por única vez, para que

dentro del plazo de 10 días hábiles subsane

la omisión.

Coordinan e instruyen a los Jefes de
Director de Auditoría Departamento a su cargo, la elaboración
6 Municipal “A” o Director del oficio de prevención para que el
de Auditoría Municipal “B” denunciante subsane la omisión, dentro del

plazo otorgado.

Jefes de Departamento

de Auditoría Financiera

7 y de Cumplimiento, Elaboran el oficio de prevención al • Oficio de
Jefes de Departamento denunciante y lo envían a su superior prevención.
jerárquico para su revisión.
de Verificación e
Inspección Física y Jefes

de Departamento de

Auditoría al Desempeño

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