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MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA OSFE-MP-02-2021
8. Descripción: Responsable Descripción de la Actividad Documento de
Trabajo
No. de Si emite observaciones
Actividad Devuelve al Sub Auditor a cargo de la
Fiscalización de la Cuenta Pública Estatal la
9 Titular orden de auditoría, oficio de requerimiento
de información y oficio de comisión; con las
observaciones correspondientes.
Recibe la orden de auditoría, oficio de • Orden de auditoría.
Sub Auditor a cargo de requerimiento de información y oficio de • Oficio de
10 la Fiscalización de la comisión; para las correcciones a que haya requerimiento de
Cuenta Pública Estatal. lugar.
información.
Conecta con actividad No. 6 • Oficio de comisión.
No emite observaciones • Orden de auditoría.
Autoriza y firma la orden de auditoría, oficio • Oficio de
de requerimiento de información y oficio de
11 Titular comisión; y los remite al Sub Auditor a cargo requerimiento de
información.
de la Fiscalización de la Cuenta Pública Estatal,
para su notificación a la entidad fiscalizada. • Oficio de comisión.
Recibe la orden de auditoría, oficio de • Orden de auditoría.
Sub Auditor a cargo de requerimiento de información y oficio de • Oficio de
12 la Fiscalización de la comisión y turna al Director de Auditoría requerimiento de
Cuenta Pública Estatal Estatal “A” o Director de Auditoría Estatal “B” información.
para su notificación. • Oficio de comisión.
Entregan al Jefe de Departamento que • Orden de auditoría.
Director de Auditoría corresponda, el oficio de comisión e instruyen • Oficio de
13 Estatal “A” o Director de la notificación de la orden de auditoría y oficio requerimiento de
Auditoría Estatal “B” de requerimiento de información a la entidad información.
fiscalizada. • Oficio de comisión.
14 Jefes de Departamento Reciben la orden de auditoría, oficio de • Acta
de Auditoría Financiera requerimiento de información y oficio de circunstanciada.
comisión; y elaboran el proyecto de acta
y de Cumplimiento, circunstanciada para la notificación a la • Orden de auditoría.
Jefes de Departamento entidad fiscalizable.
• Oficio de
de Verificación e requerimiento de
Inspección Física y
Jefes de Departamento ¿Se encuentra presente el titular de la información.
de Auditoría al entidad? • Oficio de comisión.
Desempeño.
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