Page 242 - Manual de Procedimientos

MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA OSFE-MP-02-2021

DIAGRAMA DE FLUJO

SUB AUDITOR A CARGO DE LA DIRECTOR DE AUDITORÍA ESTATAL “A” O JEFES DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE
FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA DIRECTOR DE AUDITORÍA ESTATAL “B” CUMPLIMIENTO, JEFES DE DEPARTAMENTO DE VERIFICACIÓN E
INSPECCIÓN FÍSICA O JEFES DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA AL
ESTATAL
DESE MP EÑO

18 SI B
Recibe de la Secretaría Técnica,
la solicitud de prórroga de la ¿Se presentó
entidad fiscalizada, respecto a la solicitud de
presentación de la información prórroga?
requerida para la práctica de la
auditoría. NO
23
Solicitud de prórroga.

19
Analiza y valora la solicitud de
prórroga y turna al Director de
Auditoría Estatal “A” o Director de
Auditoría Estatal “B”, el oficio de
respuesta a la prórroga solicitada
para el trámite correspondiente.

Oficio de respuesta.

¿Procede la 20 21
solicitud? Reciben el oficio de respuesta a Notifican a la entidad fiscalizada
la prórroga solicitada por la el oficio de respuesta a su
NO SI entidad fiscalizada e instruyen al solicitud de prórroga para
Jefe de Departamento que presentar la información.
23 corresponda, para que realice la
notificación correspondiente. Acuse de recibido del
oficio de repuesta.
Oficio de respuesta.

22 NO ¿ Prese nt a
Instruye al Jefe de Departamento documentación e
que corresponda, elabore un
segundo oficio de requerimiento información?
de información.

Oficio de segundo
requerimiento.

5

23 SI
Recibe de las entidades
fiscalizadas la documentación e
información solicitada en el oficio
de requerimiento de información
conforme al plazo establecido.

Acta circunstanciada.

FIN

242