Page 238 - Manual de Procedimientos

MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA OSFE-MP-02-2021

8. Descripción:

No. de Responsable Descripción de la Actividad Documento de
Actividad Trabajo

Jefes de Departamento Si se encuentra presente el titular de la • Acuse de recibido
de Auditoría Financiera entidad de la orden de
auditoría.
y de Cumplimiento,
Jefes de Departamento

15 de Verificación e Notifican a la entidad fiscalizada, la orden • Acuse de recibido

Inspección Física y de auditoría y el oficio de requerimiento de del oficio de

Jefes de Departamento información. requerimiento de
de Auditoría al
información.
Desempeño.

Jefes de Departamento No se encuentra presente el titular de la
de Auditoría Financiera entidad

y de Cumplimiento,

16 Jefes de Departamento En caso de no encontrar al titular de la entidad
de Verificación e fiscalizada, se deja citatorio para que esté • Citatorio.

Inspección Física y presente dentro de las 24 horas siguientes

Jefes de Departamento para notificar los oficios de la orden de
de Auditoría al
auditoría y del requerimiento de información.
Desempeño.

Jefes de Departamento • Acuse de recibido

de Auditoría Financiera Acorde al citatorio, acuden al domicilio de de la orden de
y de Cumplimiento,
la entidad fiscalizada, en la fecha y hora auditoría.
Jefes de Departamento
17 de Verificación e señalada, para notificar la orden de auditoría • Acuse de recibido
y el requerimiento de información. del oficio de
Inspección Física y Jefes
¿Se presentó solicitud de prórroga? requerimiento de
de Departamento de
información.
Auditoría al Desempeño

No presentó prórroga
Conecta con actividad No. 23

Si se presentó prórroga

18 Sub Auditor a cargo de Recibe de la Secretaría Técnica, la solicitud de • Solicitud de
la Fiscalización de la prórroga de la entidad fiscalizada, respecto a prórroga.
la presentación de la información requerida
Cuenta Pública Estatal

para la práctica de la auditoría.

Analiza y valora la solicitud de prórroga y

Sub Auditor a cargo de turna al Director de Auditoría Estatal “A” o
la Fiscalización de la
19 Director de Auditoría Estatal “B”, el oficio de • Oficio de
Cuenta Pública Estatal respuesta a la prórroga solicitada para el respuesta.
trámite correspondiente.

¿Procede la solicitud?

No procede la solicitud
Conecta con actividad No. 23

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